系统重要性银行评估与附加监管要求实务
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系统重要性银行G-SIBsD-SIBsTLAC恢复处置计划附加资本
全球系统重要性银行(G-SIBs)与国内系统重要性银行(D-SIBs)的评估方法论、附加监管要求及恢复处置计划实务
一、系统重要性银行评估体系
| 评估维度 | 权重 | 核心指标 | 数据来源 |
|---|---|---|---|
| 规模 | 25% | 并表总资产 | 巴塞尔III报表 |
| 关联度 | 25% | 金融机构间资产/负债 | 并表监管数据 |
| 可替代性 | 25% | 托管资产/支付结算量 | 业务统计数据 |
| 复杂性 | 25% | 衍生品名义本金/交易类证券 | 交易账簿数据 |
二、D-SIBs附加监管要求（中国）
| 组别 | 附加资本要求 | 总损失吸收能力(TLAC) | 实施时限 |
|---|---|---|---|
| 第一组 | 0.25% | 风险加权资产16% | 2025年起 |
| 第二组 | 0.50% | 风险加权资产18% | 2025年起 |
| 第三组 | 0.75% | 风险加权资产20% | 2028年前 |
| 第四组 | 1.00% | 风险加权资产22% | 2028年前 |
| 第五组 | 1.50% | 风险加权资产25% | 2028年前 |
三、恢复与处置计划核心要素
| 计划类型 | 核心内容 | 更新频率 |
|---|---|---|
| 恢复计划 | 资本补充/资产处置/业务重组方案 | 年度更新 |
| 处置计划 | 处置策略/关键功能维护/损失分担 | 年度更新 |
| 可续性分析 | 关键功能识别/经济功能评估 | 随重大变化更新 |